Налоговый вычет при покупке частного дома, квартиры в ипотеку

Процедура рефинансирования ипотеки на более выгодных условиях называется рефинансированием. Этот способ переоформления кредита из-за нестабильной экономической ситуации в стране в последнее время стал очень популярным. Ранее законодательство не позволяло заемщикам воспользоваться вычетом собственности на уплаченные проценты. Теперь ситуация изменилась. Благодаря последним изменениям, внесенным в искусство. 220 НК РФ, граждане имеют возможность получить имущественный вычет даже в случае смены кредитора по программе рефинансирования.

Частичное возмещение подоходного налога может сэкономить вам много денег, однако для того, чтобы удержать этот вычет, необходимо надлежащим образом оформить процедуру хранения.

Что такое налоговый вычет

Ипотека — это кредитный договор между заемщиком и финансовым учреждением, по которому заемные средства могут быть использованы только для покупки жилой недвижимости.

Возврат налога (подоходный налог с населения) — это государственная льгота, которая позволяет покупателю недвижимости, находящейся в ипотеке, сэкономить свои средства. Государство компенсирует заемщику 13% стоимости ипотеки.

Максимальный платеж взят от 2 млн руб.

Например:

Возврат распространяется только на целевые программы кредитования недвижимости, по которым был приобретен частный дом, квартира или комната.

По каким кредитам и займам

Мало того, что ипотечный договор может служить основанием для вычета имущественного вычета. Любой целевой кредит, полученный на покупку (строительство) недвижимости, дает право на возврат налога.

Даже если заем был получен не в банке, а, например, в кассе работодателя, получатель заемных средств имеет право на возврат части взносов. Это правило применяется только в том случае, если в договоре прямо указано, на покупку какого дома или квартиры направляются заемные средства. Другими словами, кредит должен быть жилищным и адресным.

При отсутствии записи вы не сможете получить налоговые льготы.

Кто вправе на получение компенсации

Право на возврат налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке принадлежит гражданам России и иностранным гражданам, официально занимающимся предпринимательской деятельностью на территории Российской Федерации и уплачивающим государственные налоги.

Основные требования к физическим лицам для получения возврата НДФЛ после покупки ипотечной недвижимости:

1. Такого платежа гражданин ранее не получал, так как по закону его можно использовать только один раз.
2. Люди должны быть официально трудоустроены, т.е получать зарплату с предприятия. Лица, официально работающие у нескольких работодателей, имеют право на получение пособия в размере общей суммы дохода.
3. Физические лица имеют право на уплату налога не только с заработной платы работодателя, но и с дополнительного официального дохода, например, полученного по официальной аренде недвижимости.

Иностранные граждане, чтобы получить этот вид государственной компенсации, должны на законных основаниях проживать на территории Российской Федерации не менее 183 дней в году, при официально трудоустройстве уплачивать государственный подоходный налог.

Пример расчета выплаты

Чтобы определить размер задолженности перед заемщиком при рефинансировании ипотеки, вы можете воспользоваться кредитным калькулятором на сайте банка. Он покажет, сколько процентов вы должны заплатить за контрактные годы. И уже из этой суммы можно рассчитать 13%, что будет составлять налоговый вычет.

Основной вычет

При расчете основного вычета необходимо учитывать, что максимальные затраты на покупку жилья не могут превышать 2 млн рублей. Фактическая стоимость недвижимости может быть выше, но возврат будет произведен только из указанной суммы.

Допустим, некто Л купил квартиру за 2 миллиона рублей. Его ежемесячная зарплата составляет 100 000 рублей, 1,2 миллиона в год. С этой суммы его работодатель удерживает НДФЛ в размере 13% — 156 тысяч рублей. Год спустя L имеет право потребовать вычет собственности. Сумма составит 156 000 рублей. Если в следующем году его доходы останутся на прежнем уровне, а максимальный налоговый вычет на жилье составит 260 тысяч рублей, он получит 104 тысячи рублей основного вычета, остаток НДФЛ пойдет на выплату вычета из процентов. Полный возврат основного вычета по НДФЛ займет 2 года.

Или другой пример. Семья К купила жилье за ​​7 миллионов рублей. Оба супруга официально трудоустроены и имеют право на вычет. При зарплате 50 000 рублей в год каждому из них будет возвращено 78 000 рублей, итого 156 000. При сохранении уровня дохода супруги получат полную сумму в течение 4 лет с момента покупки квартиры. Он составит 520 000 рублей на семью.

Если уровень дохода одного из супругов повышается, они компенсируют расходы быстрее, чем другая половина. А при резком снижении заработной платы можно не требовать выплаты, ожидая более благоприятного периода.

Процентный вычет

В противном случае рассчитывается процент удержания. Помимо 13% основной суммы долга, которая составляет стоимость дома, заемщик также может получить 13% уплаченных процентов.

В целом сумма, с которой будет производиться возврат, не должна превышать 5 миллионов рублей: 2 миллиона по стоимости недвижимости и 3 миллиона по процентам (итого 650 тысяч рублей). Вычет процентов может быть получен при выплате процентов по ипотеке.

Например, стоимость квартиры составляет 1 миллион рублей, ипотека — 15% годовых на 10 лет и 1,5 миллиона процентов будет выплачиваться. Налоговый вычет при покупке квартиры составляет 13% от ее стоимости — 130 000 рублей, вычет процентов составляет 13% от переплаты по кредиту, то есть 195 тысяч рублей. При доходе заемщика 20 тыс. Руб. В месяц, 240 000 руб. В год налог на прибыль составит 31 200 руб. Если доход останется на прежнем уровне, эта сумма будет ежегодной выплатой налогового вычета. Общая сумма удержания в размере 325 000 рублей будет возвращена через 11 лет.

При расчете компенсации важно учитывать, что если квартира была зарегистрирована до 2014 года, то максимальный вычет процентов не установлен. Но при открытии ипотечного кредита сверх этого срока собственнику квартиры придется заплатить проценты в размере 3 млн рублей.

Кто не вправе на возмещение НДФЛ

В российском законодательстве также четко определены лица, не имеющие права на возврат налогов:

1. Лица пенсионного возраста, официально не трудоустроенные.
2. Матери, находящиеся в послеродовом отпуске или ухаживающие за детьми в возрасте до 1,5 лет.
3. Индивидуальные предприниматели, использующие специальные налоговые режимы.

Женщины, находящиеся в декретном отпуске, могут получить компенсацию, если они официально пойдут на работу и представят соответствующую документацию в налоговый орган.

Выгодны ли условия рефинансирования Сбербанком ипотеки других банков?

Сбербанк, как и многие другие банки, готов рефинансировать вашу ипотеку, так как это повышает престиж организации, расширяет клиентскую базу и обеспечивает дальнейшее сотрудничество с клиентом.

В настоящее время Сбербанк предлагает рефинансирование ипотеки под 9,5% годовых на сумму 1 млн рублей на срок до 30 лет, а также предлагает консолидацию основной задолженности за счет кредитов других банков, что значительно снижает ежемесячные платежи.

Сбербанк не требует справки об остатке непогашенных кредитов в другом банке, так как лично запрашивает эти данные и гарантирует индивидуальный подход к каждому клиенту. Таким образом, регистрация занимает меньше времени.

Насколько выгодны условия Сбербанка?

Пример: Остаточная сумма долга составляет 1 миллион рублей, сроком на 4 года, ежемесячный платеж составит 25 124 рубля, при ставке по кредиту 9,5%.

При этом и при тех же начальных условиях в ВТБ 24 ваш платеж составит 27 076 рублей, ставка 13,5% годовых, в Дельтакредит Банке 26 042 рубля под 10,5%.

Вывод, рефинансирование в Сбербанке — это выгодно и быстро.

Как работает плата совести: где искать грабеж или все равно выгодно?

Почему возникает инфляция и к чему она приводит, более подробно в следующем разделе.

Где взять ссуду пенсионеру: .

Когда оформляется налоговый вычет

Законодательство Российской Федерации не устанавливает сроков обращения за возвратом налогов. То есть гражданин имеет право получить такую ​​компенсацию даже через несколько лет после приобретения жилой недвижимости.

Обязательные условия возврата НДФЛ:

вы можете сразу получить налоговую компенсацию, если выполните эти требования и зарегистрируете недвижимость (получив передаточный акт) через компанию-работодателя. А если получение платежа планируется через налоговую организацию, заявление можно подать только на следующий год после оформления передаточного акта, регистрации недвижимости.

Как происходит рефинансирование ипотеки?

Следовательно, рефинансирование долга — это рефинансирование на более выгодных условиях с последующим погашением существующего кредита за счет нового.

Например, у вас есть ипотека со ставкой 15%, но через определенное время в другом банке ставка снижается до 12%. Вы имеете право оформить новый кредит с более низкой процентной ставкой и использовать полученные деньги для досрочного погашения предыдущего кредита, тем самым снизив процентную ставку, размер ежемесячных платежей и уменьшив профицит.

Документы для получения вычета

Для оформления возврата уплаченного налога за квартиру, приобретенную по ипотеке, ее собственник должен предоставить в соответствующие органы следующие документы:

Для получения компенсации процентов по кредиту заявителю, помимо перечисленных документов, необходимо также предоставить договор с кредитором (копию), выписку об уплаченных процентах, квитанции об оплате.

Когда можно обращаться за рефинансированием ипотечного кредита?

Решение о переоформлении жилищного кредита должно быть мотивированным. Особенно с учетом того, что с марта 2021 года ставки по данной банковской программе выросли на фоне экономического кризиса и объявленной пандемии, не все операции будут выгодными для клиента.

Обращаться в банк за рефинансированием стоит только в том случае, если срок погашения долга еще не достиг половины от общей длительности кредита. А если до окончания погашения кредита осталось меньше года и заемщик погасил значительную часть процентов в банке, заключать новый договор нет смысла.

Что касается банков, то они не пытаются выдавать кредиты на рефинансирование недавно выданных кредитов. Каждый кредитор хочет убедиться, что клиент платежеспособен и заслуживает доверия. Если текущая задолженность меньше шести месяцев, продлить контракт будет сложно.

Возмещение ипотечных процентов

Согласно действующему законодательству (Налоговый кодекс статьи 220/1/4), помимо налогового вычета, который рассчитывается от рыночной стоимости имущества, приобретенного по ипотеке, заемщик может вернуть часть уплаченных процентов по кредиту учреждение по использованию заемных средств.

Порядок выплаты процентов по кредиту:

1. Вначале заемщику необходимо оформить возврат налога от стоимости самого жилья — 13% от стоимости недвижимости, но не более 2 млн рублей.
2. Только после получения основного платежа можно запросить возмещение банковских процентов, начисленных за использование ссуды.

В отличие от возврата платежей за недвижимость, вы можете получить компенсацию процентов только за один объект.

За жилье в новостройке

Граждане, приобретшие ипотечное жилье в новостройке, имеют право на получение государственной компенсации после заключения передаточного акта на объект недвижимости, а не после его регистрации.

Также есть функции по возврату процентов, уплаченных кредитору за использование заемных средств. При долевом участии заемщики получают ссуду до оформления акта приема-передачи жилья в новостройку. Однако заемщик вправе потребовать возврата НДФЛ с процентов за весь период кредитования, т.е вне зависимости от того, когда был подписан акт приема-передачи жилого объекта.

Покупатели жилья в новостройках могут вернуть свои средства, потраченные на внутреннюю отделку квартиры. Но для этого в договорном договоре должно быть указано, что квартира продавалась без отделки. При этом необходимо понимать, что вернуть можно будет только часть вложений в ремонт, так как уплата НДФЛ предусмотрена не на все отделочные материалы.

За частный дом

Порядок оформления документов на возврат налогов при покупке частного дома аналогичен процессу выплаты компенсации за квартиру, но есть несколько нюансов.

При покупке жилья без отделки, без отделки помещения, вы можете вернуть часть вложенных в ремонт средств. Но этот момент следует отразить при покупке недвижимости в договорном соглашении.

При индивидуальном строительстве вы также можете получить возврат налога.

По военной ипотеке

Военная ипотека — это специальная кредитная программа для военнослужащих, в рамках которой жилье приобретается за счет государства. В этом случае также предусмотрен имущественный вычет.

Возмещение НДФЛ за жилье, приобретенное по «Военной ипотеке», возможно только в том случае, если солдат вложил в покупку часть своих финансовых сбережений.

Пример:

Любой гражданин РФ, официально трудоустроенный, имеет право вернуть часть своих средств при покупке ипотечного жилья. Главное условие — соблюдение требований к оформлению необходимых документов и к совершаемым сделкам в соответствии с действующим законодательством.

За несколько лет

Часто возникают ситуации, когда владельцы жилой недвижимости, приобретенной по программе ипотечного кредитования, полностью погасили основной налоговый вычет от рыночной стоимости недвижимости. Но они по-прежнему имеют право вернуть часть уплаченных денег за счет банковских процентов.

вы можете подать заявление на возврат подоходного налога с населения отдельно за каждый год или общее заявление за несколько предыдущих лет.

При рефинансировании

Рефинансирование жилищного кредита — это новый кредит, благодаря которому задолженность по старому кредитному договору полностью погашается.

Согласно российскому законодательству (налоговый кодекс, ст. 220/1/4) заемщик в такой ситуации имеет право на возврат НДФЛ по обоим займам. Но в соглашении о рефинансировании должно быть зафиксировано целевое назначение заемных средств, то есть для погашения текущей ипотеки.

Не имеет значения, получил заемщик налоговый вычет по предыдущей ссуде или нет. При подаче заявления на возврат НДФЛ к обоим кредитным договорам прилагается пакет обязательных документов.

Возврат НДФЛ созаемщику

Если заемщик привлек созаемщиков при составлении кредитного договора, то все стороны договора в акционерных отношениях имеют право на возврат НДФЛ от стоимости имущества.

Кроме того, собственники имеют право распределить между собой сумму возврата НДФЛ по кредитной ставке в любых процентах. Для этого в обязательном порядке необходимо предоставить документы, подтверждающие выплату кредитору процентов за пользование заемными средствами.

Только основной заемщик за свой счет может внести деньги на счет ипотечного долга. В этом случае для получения своей доли налогового платежа созаемщик должен предоставить в налоговый орган документ, подтверждающий его участие в выплате ссудной задолженности. Такой документ представляет собой доверенность, в которой фиксируется сумма денег, а также указывается, что деньги были предоставлены основному заемщику для погашения ипотечной задолженности. Доверенность оформляется в произвольной форме, нотариально заверять ее не нужно.

Возмещение при долевой собственности

Другой момент. В случае совладения купленным жильем, кто может рассчитывать на возврат налогов и в каком размере? Удержание (как базовое, так и%) в этом случае остается за каждым владельцем в зависимости от размера его доли. И это не зависит от реального денежного вклада одного из акционеров, мужа или жены.

Сумма возврата налога будет распределена между супругами следующим образом:

1. при совместной собственности — исходя из размера доли каждого собственника;
2. при регистрации совместной собственности — в зависимости от распределения между всеми собственниками основного вычета (от 40% до 60%, от 30% до 70% и т д.)

Оформление документов

Выплата процентов по ипотеке, возврат НДФЛ из стоимости ипотечной недвижимости может производиться через работодателя, а также напрямую через налоговую инспекцию.

Первый вариант — работодатель выплачивает ежемесячную надбавку к заработной плате заемщика. Во-вторых, деньги возвращаются через налоговый орган.

Процедура возврата НДФЛ через налоговую систему состоит из нескольких этапов. Заемщик предварительно собирает пакет документов и вместе с заявлением отправляет их на рассмотрение представителю налоговой организации. Документы отправляются почтой России или лично подаются заявителем в налоговую службу. В первом случае к письму-уведомлению необходимо приложить перечень отправляемых документов.

Кроме того, Агентство по доходам проверяет наличие всех документов, правильность их оформления и достоверность предоставленной информации. По действующему российскому законодательству проверка может быть проведена в течение 3 месяцев.

Налоговый представитель передает результаты проверки заявителю в письменной форме. Если будет принято положительное решение, заемщик сможет получить средства в течение месяца. В случае отказа желательно обратиться в налоговую и уточнить причины.

Порядок подачи налогового возврата через работодателя такой же. Только при положительном решении необходимо подать в бухгалтерию компании-работодателя уведомление из налоговой организации, заявление о возмещении НДФЛ.

Похожие записи

Плюсы и минусы

Как и в любом бизнесе, у рефинансирования есть свои плюсы и минусы. Но преимуществ еще больше.

К основным положительным моментам можно отнести следующие:

1. Снижена процентная ставка по кредиту.
2. В связи со снижением процентов уменьшаются размер ежемесячных платежей и общая сумма переплаты.
3. Ходатайство о ссуде — довольно простая процедура, которая занимает не намного меньше времени, чем получение новой ипотеки.
4. Рефинансирование позволяет заемщику изъять недвижимость из-под залога.
5. Предоплата ипотеки представляет собой положительную кредитную историю.
6. Согласие первоначального банка-кредитора не требуется для погашения долга средствами другого банка.

К недостаткам можно отнести:

1. Эта процедура выгодна только тогда, когда вы точно рассчитали все затраты на переоформление документов и сроки штрафов за досрочное погашение.
2. Большой объем документов, который нужно собрать в короткие сроки, а некоторые стоят денег. Вам придется заплатить комиссию за выдачу кредита в новом банке, если таковая имеется. Если имущество заложено, перерегистрация — денежная, так как заложенную квартиру придется переоценивать.
3. Строгие требования банка, готового осуществить рефинансирование. У вас должна быть практически идеальная кредитная история, без каких-либо задержек, иначе они могут отказать в повторном кредитовании, поэтому затраты на оформление документов будут напрасными, в результате — потраченные деньги (пункт 2).