Чаще всего наследники хотят сразу продать унаследованное жилье. Причин тому может быть много, но стоит учесть некоторые нюансы такой сделки. Поэтому наследникам важно понимать, когда после получения наследства можно продать квартиру.
Продажа унаследованной квартиры может быть осуществлена только после официального вступления в наследство и регистрации права собственности на квартиру. Как только права будут зарегистрированы, собственник сможет приступить к сбору документов для его продажи.
Когда можно продать унаследованную квартиру
По закону наследник становится собственником со дня смерти наследодателя. Несмотря на то, что он еще не полностью оформил наследство, не зарегистрировал свое право в федеральном реестре, наследник по-прежнему остается собственником. Поэтому с него будут просить коммунальные платежи и другие платежи.
Новый собственник, по сути, сможет распоряжаться недвижимостью с правом продажи после регистрации титула собственника по всем правилам.
В противном случае регистрирующие органы не проведут транзакцию и не примут документы. Согласно постановлению 2021 года, наследник будет считаться неуполномоченным продавцом.
В случае залога объекта недвижимости он также переходит к правопреемнику, и до тех пор, пока залогодержатель не даст письменного согласия на продажу квартиры, действия продавца будут незаконными.
Чтобы иметь возможность продать квартиру после получения наследства, наследникам необходимо сделать следующее:
- Получите свидетельство о праве на наследство.
- Зарегистрируйте недвижимость или обновите кадастровые данные.
- Произвести государственную регистрацию жилья в Росреестре.
- Получите согласие на заключение мирового соглашения от ипотечного кредитора или погашение ипотеки.
важно учитывать, что при передаче квартиры по наследству и регистрации в Росреестре для перехода права собственности ее последующее отчуждение ничем не будет отличаться от обычной сделки купли-продажи жилья.
Но если в проданной квартире прописан несовершеннолетний ребенок, необходимо будет получить разрешение органов опеки и попечительства.
Для продажи полученной в наследство квартиры необходимы следующие документы:
- Свидетельство, подтверждающее законное право наследования.
- Свидетельство о завершении государственной регистрации права.
- Если заключен брачный договор, в котором указано, что наследство считается частной собственностью, для продажи полученной в наследство квартиры необходимо согласие супруга.
- Технический паспорт.
- Документ, подтверждающий отсутствие задолженности за коммунальные услуги.
Налог при продаже квартиры, полученной по наследству
Унаследованные квартиры в большинстве случаев не становятся жильем наследников. Они спешат продать свои дома по разным причинам. Нередко к такому решению приводят разногласия между наследниками, острая необходимость в деньгах или наличие другого жилья.
Продажа унаследованной квартиры менее трех лет собственности облагается подоходным налогом. Помимо поиска покупателей, согласования цен и регистрации наследники будут иметь обязательства перед государством в виде уплаты налога с доходов от сделки. Эти расходы оплачиваются продавцом в качестве дополнительной платы в дополнение к государственной пошлине за наследство.
Налог составляет 13% от общей стоимости проданной собственности и должен быть уплачен в местное налоговое агентство по месту жительства налогоплательщика. Для нерезидентов налог 30%.
необходимо правильно составить акт и своевременно подать его в инспекцию. Причитающийся налог должен быть уплачен вовремя. Банковские реквизиты для перевода можно узнать в местной ИФНС.
При продаже недвижимости законом не предусмотрены льготы по подоходному налогу с населения. Следовательно, при продаже квартиры по наследству платить налоги придется каждому. Но у собственника есть возможность полностью избавиться от бюджетных обязательств.
Следует учитывать ряд особенностей:
- Если квартира находится в собственности более трех лет, налог с продаж не взимается.
- Этот срок начинает исчисляться не с момента государственной регистрации или фактического усыновления, а со дня смерти наследодателя.
С 1 января 2016 года в налоговых правилах произошли существенные изменения. В настоящее время подоходный налог с населения, который, как и раньше, составляет 13%, взимается с продажи недвижимости, находящейся в собственности менее 5 лет.
Подобные изменения не коснулись недвижимости, приобретаемой в следующем порядке:
важно отметить, что указанные выше изменения не имеют обратной силы, т.е они применяются только к транзакциям, совершенным после 1 января 2016 года.
Законные способы не платить налог
Вы можете избежать составления и подачи декларации в Налоговое управление, а также защитить себя от налогов, просто подождав три года после принятия собственности.
Это означает, что если унаследованная квартира постоянно находится в собственности наследника более трех лет, она будет полностью освобождена от НДФЛ на момент продажи. С 2016 года установлен срок владения жилым массивом 5 лет для безналоговой продажи.
Этот период не распространяется на унаследованное жилье. Поэтому, чтобы не гадать, нужно ли платить налоги, необходимо подождать 36 месяцев после получения права собственности на унаследованную квартиру.
Как определить срок владения
Как правило, срок владения начинается со дня регистрации собственности и заканчивается с момента внесения в государственный реестр сведений о переходе прав к другому собственнику. Но для унаследованного имущества порядок немного другой.
Срок владения наследуемым имуществом начинается со смерти наследодателя и заканчивается внесением в реестр изменений, касающихся смены собственника.
Таким образом, унаследованную квартиру можно продать сразу, но тогда вам придется заплатить налог с продаж. Если срок владения квартирой составляет три года и более, налог платить не нужно.
Снижение размера налога
возможно уменьшение суммы НДФЛ, если стоимость жилья невысока. В этом случае вам не придется ждать три года, в отличие от освобождения от уплаты налогов, но вам нужно будет заполнить декларацию.
Процедура снижения налога проста, она состоит из следующего:
- Из продажной цены объекта удерживается налоговый вычет в размере 1 млн рублей.
- Или убирают потребительские расходы, затраты на наследство.
- Результат умножается на 13 процентов.
В большинстве случаев расходы составляют менее 1 миллиона рублей, поэтому во всех случаях используется вычет в размере 1 миллиона рублей. Вы можете удалить только один вариант, вычет или расход.
В случае продажи пакета акций каждый акционер подает отдельную декларацию за свой счет. В налоговой декларации указывается сумма налога, которая зависит от стоимости его доли.
Применяется процентный налоговый вычет в зависимости от размера каждой акции. Цена проживания указывается в договоре, именно эта стоимость должна быть отражена в налоговой декларации.
Стоимость договора устанавливается сторонами. Если она меньше кадастровой стоимости, для целей налогообложения допускается сумма, равная не менее 70% от кадастровой стоимости.
Заполнить декларацию можно несколькими способами:
- Рукой. Форму отчетности можно получить в любом налоговом органе.
- Заполните электронную форму декларации. Его можно получить на сайте финансового отдела — https://www.nalog.ru/rn77/.
Обратите внимание, что если сумма к оплате равна нулю, возврат должен быть в любом случае заполнен. В случае несвоевременной подачи отчетов в ИФНС гражданин будет оштрафован на сумму не менее 1000 рублей.
Сложности в продаже
При продаже унаследованной квартиры наследники могут столкнуться с некоторыми трудностями. В основном это поиск покупателя. Это связано с тем, что покупка недвижимости, переданной по наследству, вызывает определенные опасения.
Может появиться третий наследник, который решит вернуть имущество. Поэтому продавец обязан предоставить все необходимые документы, подтверждающие отсутствие на квартиру других претендентов.
Часто происходит разделение унаследованной квартиры между несколькими заявителями. В этом случае каждый наследник получает свидетельство, подтверждающее его право собственности, согласно очередности и согласованности. Любой раздел должен быть согласован между сторонами.
При последующей продаже части второй владелец имеет право на выкуп. Поэтому его необходимо проинформировать в первую очередь письменно с указанием цены и других условий. Если о продаже не будет сообщено, второй владелец может обратиться в суд и оспорить продажу.
Не менее актуален вопрос о том, требуется ли согласие супруга на продажу унаследованной квартиры. При этом следует учитывать, что наследуемое имущество не является совместно нажитым имуществом и, соответственно, согласия не требуется.
Таким образом, с юридической точки зрения продажа унаследованной квартиры мало чем отличается от обычной сделки.
Получив свидетельство о государственной регистрации права собственности на конкретное имущество, наследник вправе распоряжаться им по своему усмотрению.
Законодательство Российской Федерации не устанавливает конкретных условий относительно возможности его собственником продать имущество. Определенные сложности могут возникнуть при оформлении документов и разделе наследства.
